Kā saņemt ienākuma nodokļa atmaksu un nopelnīt vairāk

2024 Autors: Malcolm Clapton | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 04:04

Individuālais ieguldījumu konts ļauj saņemt ienākumus no investīcijām un atdot līdz 52 tūkst.nodokļa atskaitījumu gadā. Izdomāsim, kā tas darbojas ar uzņēmumu.

Kas ir individuālais investīciju konts?

IIS ir brokeru konts ar īpašiem nosacījumiem īpašniekam. Ar tās palīdzību jūs varat ieguldīt naudu finanšu instrumentos ar augstu potenciālo ienesīgumu.

Turklāt IIS ļauj saņemt papildu ienākumus nodokļu atskaitīšanas dēļ. Tātad valsts mudina krievus neturēt naudu zem spilvena, bet ieguldīt to ekonomikā un pirkt vērtspapīrus.

Kā tas darbojas?

IIS tiek atvērts ar brokeru sabiedrības starpniecību. Piemēram, tas var palīdzēt. Konts tiks reģistrēts Maskavas biržā. Pēc tam jums būs jāiemaksā nauda - ne vairāk kā 1 miljons gadā un tikai rubļos. Minimālā iemaksa nav ierobežota. Naudu var pārskaitīt gan vienā reizē, gan pa daļām.

Līdzekļus var ieguldīt akcijās, obligācijās, valūtās. Tiesības pieteikties nodokļa atlaidei saņemsi nākamā gada sākumā, un ar naudu varēsi rīkoties, tiklīdz tā tiks pārskaitīta: tā nenonāks Tavā investīciju kontā, bet gan bankas kontā.

Labāk neizņemt naudu no IIS nākamo trīs gadu laikā, pretējā gadījumā jūs zaudēsiet tiesības uz nodokļu atskaitīšanu.

Lai atvērtu individuālo ieguldījumu kontu, jums ir jābūt Krievijas Federācijas nodokļu rezidentam - jāuzturas valstī vismaz 183 dienas gadā (izņemot militāros un civildienesta ierēdņus, kuri strādā ārzemēs).

Tātad, kā ir ar nodokļu atlaidi?

Saskaņā ar likumu individuālā ieguldījumu konta turētājs var atdot valstij samaksāto ienākuma nodokli. Pilnībā vai daļēji - atkarīgs no vairākiem faktoriem.

Ir B veida atskaitījums, kurā ienākumus no vērtspapīru darījumiem neapliek ar nodokli. Šī opcija ir piemērota pieredzējušiem investoriem, kuri plāno aktīvi tirgoties.

Iesācējiem labāk izvēlēties A veida atskaitījumu. Šajā gadījumā trīs gadu laikā jums katru gadu tiks atgriezti 13% no summas, ko iemaksājāt IIS par iepriekšējo kalendāro gadu. Tiesa, ir ierobežojums: maksimālā summa, no kuras jūs varat saņemt atskaitījumu, ir 400 tūkstoši rubļu. Tas ir, jums tiks atgriezti ne vairāk kā 52 tūkstoši gadā.

Svarīgi, lai valsts naudu nevis dod, bet atdod no jūsu samaksātā iedzīvotāju ienākuma nodokļa.

Tas ir, jums ir jābūt oficiālai izpeļņai, no kuras jūs piešķirat 13% valstij. Jūs nevarat atgriezt vairāk naudas, nekā iedevāt.

Pieņemsim, ka jūs atvērāt individuālo investīciju kontu un pirmajā gadā tajā noguldījāt 400 tūkstošus, otrajā – 400 tūkstošus un trešajā – 200 tūkstošus.

Pirmajā gadā jūsu alga pirms nodokļu nomaksas bija 29 tūkstoši rubļu. Par gadu jūs samaksājāt iedzīvotāju ienākuma nodokli 45 240 rubļu. Un, lai gan jūs varat saņemt atskaitījumu no 400 tūkstošiem, jūs atgriezīsit tikai 45 240 rubļus, kas tomēr jau ir daudz.

Otrajā gadā no jums tika iekasēti 44 tūkstoši mēnesī. Iedzīvotāju ienākuma nodoklis sastādīja 68 640 rubļus. Jūs saņemsiet maksimālo atskaitījumu 52 tūkstošus rubļu.

Trešajā gadā var atdot 13% no 200 tūkstošiem – 26 tūkst.

Attiecīgi, lai saņemtu maksimālo nodokļa atskaitījumu 52 tūkstošus rubļu gadā, pietiek ar algu 33 334 rubļu apmērā pirms iedzīvotāju ienākuma nodokļa.

Nākamgad varat atgriezt ienākuma nodokli. Taču šim nolūkam ir jāpaspēj atvērt individuālo investīciju kontu un līdz decembra beigām uz to pārskaitīt naudu.

Konta atvēršanu labāk neatlikt uz pēdējo brīdi: paies vēl viena diena, līdz IIS tiks reģistrēts biržā. Ja būs laiks, tad janvārī varēsi iesniegt dokumentus nodokļu dienestā nodokļa atskaitīšanai.

IIS ir iespējams atvērt nākamgad, tikai šajā gadījumā iedzīvotāju ienākuma nodokļa atgriešana būs jāatliek līdz 2020. gadam.

Es varu atvērt depozītu bankā un saņemt procentus, kāpēc man ir nepieciešams IIS?

Ja jums ir uzkrājumi, kas jums nebūs nepieciešami nākamos trīs gadus, Individuālais ieguldījumu konts ir lieliska alternatīva ilgtermiņa ieguldījumiem.

Saskaņā ar Centrālās bankas datiem vidējā svērtā procentu likme noguldījumiem uz laiku virs trim gadiem ir 5,89%. Teiksim, jūs tagad noguldījāt depozītā 150 tūkstošus rubļu, gada laikā ziņojāt par 100 tūkstošiem un pēc diviem gadiem vēl 100 tūkstošus. Rezultātā jūs no sava konta izņemsit 397 555 rubļus, bet tikai tad, ja depozīts bija ar procentu kapitalizāciju.

IIS varat ziņot ne tikai par 100 tūkstošiem ietaupījumu, bet arī par naudu, kas saņemta nodokļu atskaitījuma veidā. Šajā gadījumā otrajā gadā jūs iemaksāsit 119 500, trešajā - 115 535 rubļus. Rezultātā trīs gadu laikā no sava konta izņemsiet 385 035. Pievienojiet tiem pēdējos 15 tūkstošus atskaitījumus, un jūsu rokās būs 400 tūkstoši rubļu.

Rentabilitātes ziņā atšķirība ar depozītu ir niecīga. Bet ar investīciju konta palīdzību var papildus nopelnīt operācijās ar vērtspapīriem, taču depozīts tādu iespēju nedos. Tas nozīmē, ka, izmantojot IIS, jūs varat iegūt daudz vairāk.

Es neko nesaprotu no vērtspapīriem, kā es varu ieguldīt?

Brokeris parasti piedāvā gatavus produktus, kas palīdz izdevīgi ieguldīt naudu. Izmantojot drošības speciālistu palīdzību, jūs, visticamāk, izvēlēsities iespējas ar lielu potenciālu atdevi. Piemēram, ITI Capital analītiķi saviem klientiem piedāvā vairākas ieguldījumu iespējas ar dažādiem ienākšanas sliekšņiem.

Viens no variantiem -. Šis ir gatavs risinājums investoram, vairāku uzņēmumu vērtspapīru komplekts. Analītiķi to veido, ņemot vērā riskus un iespējamo akciju un obligāciju atdevi. IIA īpašnieks var izvēlēties sev piemērotāko portfeli.

Kā vienmēr, kad runa ir par vērtspapīriem, jo lielāka ir iespējamā atdeve, jo augstāki riski. Modeļu portfeļu ar vidējo riska līmeni iespējamā atdeve ir līdz 48% gadā. Lai sāktu ieguldīt ar šo produktu palīdzību, pietiek ar to, ka IIS ir vismaz 50 tūkstoši rubļu.

Piemēram, jūs nolēmāt izvēlēties stratēģiju ar viszemāko risku un ieguldījāt 100 tūkstošus rubļu modeļa portfelī. Kupona ienākumi tiek iekasēti no obligācijām. Pēc analītiķu prognozēm, gada laikā jūsu portfelis maksās par 9% vairāk - 109 tūkstoši rubļu. Jūs saņemsiet arī vēl 13 tūkstošus – nodokļa atlaidi 13% apmērā no iemaksātās summas. Tādējādi jūs palielināsit savu kapitālu par 22 tūkstošiem rubļu. Ja jūs ieliktu naudu bankā depozītā ar 6%, jūs saņemtu tikai 6 tūkstošus rubļu.

Ja individuālajā ieguldījumu kontā ir vairāk nekā 300 tūkstoši rubļu, varat pievērst uzmanību simtprocentīgai kapitāla aizsardzībai. To potenciālā rentabilitāte sasniedz 28% gadā. Jūs pats izvēlaties aktīvu, ieguldīšanas periodu un varat paredzēt tā cenas izmaiņas. Ja prognoze piepildās, jūs varat nopelnīt naudu.

Bet pat tad, ja stratēģija sevi neattaisno un ienākumus nesaņemsi, ieguldītie līdzekļi tik un tā atgriezīsies pilnā apmērā: līgums ar ITI Capital garantē kapitāla aizsardzību. Varat arī saņemt nodokļu atskaitījumu.

Jūs esat ieguldījis 400 tūkstošus strukturētā produktā, lai uz gadu palielinātu Gazprom akciju vērtību. Ja 12 mēnešu laikā vērtspapīri būtu mazāk vērti, nekā jūs prognozējāt, jūs no nodokļa atlaides iegūtu 400 tūkstošus un 52 tūkstošus.

Bet akcijas pieauga par 24%. Piedaloties 50% apmērā, jūs nopelnāt 12% no ieguldījumiem - 48 tūkstošus rubļu. Ņemot vērā atgriezto nodokļa atskaitījumu 52 tūkstošu rubļu apmērā, jūs no IIS saņēmāt 100 tūkstošus rubļu. Investēt strukturētā produktā ir drošāk nekā tiešā veidā investēt Gazprom akcijās: ja jūs vienkārši iegādātos vērtspapīrus un to cena būtu kritusies, jūs būtu zaudējuši daļu no ieguldījumiem.

Konservatīvie vienmēr var ieguldīt federālās aizdevumu obligācijās (OFZ). Pērkot tos, jūs aizdodat savus līdzekļus valstij, tāpēc risks tos zaudēt ir minimāls.

OFZ gada ienesīgums tagad tiek lēsts vidēji 8% apmērā - augstāks nekā noguldījumiem. Neaizmirstiet par nodokļa atlaidi 13% apmērā no ieguldītās summas.

Jūs esat ieguldījis 100 tūkstošus OFZ ar nominālvērtību 1 tūkstotis rubļu. Pēc Finanšu ministrijas datiem, trīs gadu laikā no katras obligācijas saņemsiet 219,53 rubļus - kopā 21 953 rubļus. Kopā ar nodokļa atlaidi Jūsu ienākumi būs gandrīz 35 tūkst. Šī ir aptuvenā summa, jo skaitļi ir atkarīgi no konkrētās dienas, kad iegādājāties OFZ, un citiem faktoriem.

IIS ir laba iespēja sākt investēt tiem, kas to nekad nav darījuši. Ja kontu atver tagad, pirmos finanšu rezultātus varēs redzēt nākamā gada sākumā.