Kā noformēt īpašuma nodokļa atskaitījumu un saņemt no valsts 260 000 rubļu

2024 Autors: Malcolm Clapton | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 04:04

Sīki izstrādāti norādījumi palīdzēs jums atgūt daļu no samaksātajiem nodokļiem, iegādājoties īpašumu.

Krievijas sociālā politika pēdējā laikā ir nomācoša. Kopš 1.jūlija par 4% pieauguši mājokļa un komunālo pakalpojumu tarifi, sadārdzinās benzīns, tagad tiks palielināts arī pensionēšanās vecums un PVN. Mēs, parastie pilsoņi, par to visu maksāsim.

Bet vai no valsts var kaut ko dabūt? Jā, un tās ir nodokļu atlaides. Ja iegādājāties dzīvokli, māju, apbūves gabalu vai citu nekustamo īpašumu, varat saņemt kompensāciju no samaksātajiem nodokļiem – to pašu 13% ienākuma nodokli.

Maija beigās savācu dokumentus īpašuma atskaitīšanai par dzīvokli un droši nodevu nodokļu inspekcijai. Tagad gaidu naudu. Rakstā pastāstīšu, kādi dokumenti nepieciešami, lai visu paveiktu pirmajā reizē, kur dabūt datus pieteikumiem un izziņām un ko darīt nodokļu inspekcijā, lai mazāk stāvētu rindā. Šī instrukcija ir paredzēta tiem, kuri deklarāciju par īpašuma atskaitīšanu iesniedz pirmo reizi mūžā.

Kā tas strādā

Īpašuma atskaitījums - valsts kompensācija pilsoņiem, kas iegādājas nekustamo īpašumu. Valsts pabalsta veidā atdod daļu no mūsu samaksātajiem ienākuma nodokļiem. Kopš 2014. gada atskaitījumam ir augšējā robeža: 2 miljoni rubļu par nekustamā īpašuma vērtību un 3 miljoni rubļu par procentiem, kas samaksāti par hipotēku.

Tas nenozīmē, ka jūs saņemsiet 2 vai 3 miljonus rubļu, nē. Valsts maksās tikai 13% - ne vairāk kā 260 000 rubļu par dzīvokli un ne vairāk kā 390 000 procentus par mājokļa kredītu. Tas ir, tikai 13% no attiecīgi 2 un 3 miljoniem.

Ja hipotēku ņēmāt pirms 2014. gada, bez ierobežojumiem varat atgriezt 13% no jebkuras samaksātās procentu summas. Nav nepieciešams nekavējoties pieteikties uz atskaitījumu gan par mājokļa izmaksām, gan par samaksātajiem procentiem.

Ja mājokļa iegādes brīdī biji precējies, tad tas tiek uzskatīts par kopīpašumu. Kopš 2014. gada katrs laulātais var saņemt atskaitījumu par šādu dzīvokli. Šeit ir svarīgi paturēt prātā 2 miljonu robežu vienai personai. Ja dzīvoklis maksāja 4 miljonus rubļu vai vairāk, tad viss ir vienkārši: katrs laulātais it kā iegulda 2 miljonus savas naudas, lai viņš varētu saņemt pilnu atskaitījumu.

Ja dzīvoklis maksāja mazāk par 4 miljoniem, tad katrs laulātais maksāja mazāk par 2 miljoniem. Nav svarīgi, kurš ģimenē strādāja un saņēma vairāk. Tas ir kopīgs īpašums. Līdz ar to ir nepieciešams sadalīt akcijas starp laulātajiem, lai nerastos situācija, kurā katrs laulātais pakļaujas maksimālajam atskaitījumam, lai gan patiesībā mājoklim iztērēja nepilnus 2 miljonus.

Piemērs. Ivans un Marija apprecējās un gadu vēlāk nopirka dzīvokli par 3 miljoniem. Ģimenes padomē viņi nolēma, ka Marijas daļa ir 2 miljoni, bet Ivana - 1 miljons rubļu. Marija saņem visu atskaitījuma summu - 260 000 rubļu, bet viņas vīrs - 130 000 rubļu. Nākamajā nekustamā īpašuma iegādes reizē Ivans atkal var iesniegt atskaitījumu no atlikušā 1 miljona un saņemt vēl 130 000 rubļu.

Kādi dokumenti ir nepieciešami

1. Palīdzība 2-NDFL: tajā ir norādīts, cik daudz esat nopelnījis un samaksājis nodokļus par katru gada mēnesi. Jautājiet grāmatvedībā savā darba vietā. Ja strādā vairākās organizācijās vai esi mainījis vairākus darba devējus – ņem no visiem.
2. Nodokļu deklarācija 3-NDFL. Mēs paši to veidosim programmā, es to parādīšu zemāk.

3. Dokuments, kas apliecina tiesības uz mājokli:

   • valsts reģistrācijas apliecība (ja dzīvokli iegādājāties līdz 2016. gada 15. jūlijam);
   • līdzdalības līgums ar pieņemšanas un nodošanas aktu (ja iegādājāties dzīvokli saskaņā ar līdzdalības līgumu);
   • pirkuma-pārdošanas līgums ar Vienotā valsts nekustamo īpašumu reģistra izrakstu (ja iegādāts pēc 2016. gada 15. jūlija, nevis ar līdzdalību pamatkapitālā). Izrakstu var pasūtīt jebkurā laikā, metodes ir aprakstītas Rosreestr vietnē.
4. Maksājuma dokuments: papīrs, kas apliecina, ka esat iztērējis naudu dzīvokļa iegādei, piemēram, kvīts, bankas izraksts, kvīts un tamlīdzīgi.
5. Pieteikums atskaitījumam: lejupielādējiet veidlapu no šejienes, kā aizpildīt - es parādīšu zemāk.
6. Pase un TIN. Nepieciešamo dokumentu sarakstā tie nav, bet labāk ņemt oriģinālus un kopijas (pasei - 2.-3.lpp. un lapas ar reģistrāciju).

Ja jums ir hipotēka, tad papildus jums tas jāņem no bankas, kurā tā tika izsniegta:

• dokuments, kas apliecina aizdevuma procentu samaksu;
• aizdevuma līguma kopija;
• izziņa par samaksāto procentu summu.

Ja esi precējies un dzīvoklis maksā mazāk nekā 4 miljonirubļu, tad jums ir nepieciešams:

• laulības apliecības kopija;
• pieteikums par īpašuma atskaitījuma sadali starp laulātajiem. Šeit skatiet paziņojuma piemēru.

Ja dzīvoklis maksā vairāk nekā 4 miljonus rubļu, tad šie dokumenti nav nepieciešami.

Padoms:labāk sadalīt akcijas, lai laulātajam, kurš maksā vairāk nodokļus, būtu lielāka daļa. Tad jūs saņemsiet kopējo atskaitījumu ātrāk.

Kā pareizi aizpildīt veidlapas

Deklarācija 3-NDFL

Lēnām, bet noteikti valsts aģentūrām tiek rakstītas veidlapu aizpildīšanas programmas. 3-NDFL ir īpaša - "Deklarācija". Lejupielādējiet no šejienes, instalējiet un palaidiet. Lejupielādējiet savu versiju katram gadam. Zemāk bildēs parādīšu, ko rakstīt un kur iegūt datus. Piemērā es izmantoju 2017. gada versiju.

Cilne "Nosacījumu iestatīšana". Deklarācijas veidā izvēlieties - 3-NDFL

1. "Pārbaudes numurs" - noklikšķiniet uz elipses pogas, atlasiet apgabala nodokļu iestādi, kurā iesniegsiet dokumentus. Numura pirmie divi cipari ir reģiona kods.
2. Labojuma numurs ir 0, jo deklarāciju iesniedzam pirmo reizi un labojumu nav.
3. OKTMO - ņemiet to no šejienes. Norādiet savu reģionu un vietu, noklikšķiniet uz "Atrast".
4. Dodieties uz cilni "Informācija par deklarētāju". Šeit ir jūsu pases dati un TIN.
5. Tālāk cilne "Krievijas Federācijā saņemtie ienākumi". Izvēlieties dzelteno 13.

Blokā "Maksājumu avoti" ievadiet datus par darba devēju. Visi dati ir 2-NDFL sertifikātā. Noklikšķiniet uz plusa, ievadiet datus. Ja bija vairāki darba devēji, atvediet visus. Neatzīmējiet izvēles rūtiņu tālāk

1. Zemāk redzamais bloks ir jūsu ikmēneša ienākumi. Blokā "Maksājumu avoti" atlasiet darba devēju un ierakstiet ienākumus: tie attieksies tieši uz šo darba devēju. Visi dati ir 2-NDFL. Ienākumu blokā noklikšķiniet uz plusa, norādiet kodu, summu, mēnesi. Lai ātri atlasītu kodu, vienkārši ierakstiet to no tastatūras, nevis ritiniet sarakstu.
2. Ja ienākuma kodi un summas atkārtojas, tad vienkāršāk katru reizi neiebraukt skaitļos, bet izvēlēties ienākumu rindu un spiest "Atkārtot ienākumus". Ja nepieciešams, izlabojiet.
3. Ar nodokli apliekamā ienākuma summa = ienākumu kopsumma. Aprēķinātā un ieturētā nodokļa summa - 2-NDFL ir norādītas šīs summas, parasti 13% no kopējiem ienākumiem. Nodokļi tiek iedzīti bez kapeikām, noapaļošanas princips: no 1 līdz 49 kapeikām - kapeikas tiek izmestas, no 50 līdz 99 kapeikām - summa tiek noapaļota līdz rublim. Ja izrādījās 12 500, 37 - rakstiet 12 500; ja 12 500, 76 - rakstiet 12 501.
4. Pēc visu ienākumu datu ievadīšanas dodieties uz cilni "Atskaitījumi". Noņemiet atzīmi no "Sniegt standarta atskaitījumus" un noklikšķiniet uz "Īpašums". Atzīmējiet izvēles rūtiņu "Piešķirt īpašuma nodokļa atskaitījumu". Pārējās cilnēs jābūt līdzīgām izvēles rūtiņām. nevajadzētu!

Noklikšķiniet uz pluszīmes un ievadiet savus datus

• • Ja piedalījāties dalītā būvniecībā, tad izvēlieties ieguldījumu, citos gadījumos - pirkuma un pārdošanas līgumu.
  • Skatiet objekta kadastra numuru vai nu valsts reģistrācijas apliecībā, vai pirkšanas un pārdošanas līgumā, vai izrakstā no USRN.
  • Reģistrācijas datumu ņemiet no īpašumtiesību dokumentiem.
  • Atskaitījuma izmantošanas gads. Ja ieturējums pieprasīts iepriekšējos gados, lūdzam norādīt gadu, kad atskaitījums pieprasīts pirmo reizi. Ja iepriekš neesi pieprasījis, tad ieliec 2017.g.
  • Objekta vērtība (pajas daļa): dzīvokļa cena no pirkuma un pārdošanas līguma. Procenti, ko maksājāt hipotēku bankai šeit nav iekļauts.
  • Procenti par kredītiem uz visiem gadiem - tiem, kam ir hipotēka.

Noklikšķiniet uz "Jā", atgriezieties galvenajā logā. "Atskaitījums no nodokļu aģenta…" - nerakstiet neko, tas attiecas uz gadījumu, kad ar darba devēja starpniecību saņēmāt atskaitījumu (šeit šo iespēju neapsveru). Lauks "Atskaitījumi par iepriekšējiem gadiem" ir neaktīvs, jo mūsu gadījumā atskaitīšanas sāktais gads ir 2017. gads

Deklarācija ir gatava. Saglabājiet to katram gadījumam. Skatītāja režīmā dokumentu var izdrukāt vai saglabāt kā PDF. Noteikti saglabājiet deklarācijas, tās jums noderēs turpmāk.

Īpašuma atskaitīšanas pieteikums

Tam ir tikai trīs lapas, grūtības radīsies tikai aizpildot pirmo, un mēs par to runāsim.

1. Augšdaļā ierakstiet savu TIN. Atstājiet kontrolpunktu tukšu, tas ir paredzēts organizācijām.
2. Pieteikuma numurs ir 1. Ja iesniedzat vairākus pieteikumus vienlaikus par dažādiem gadiem, tad katram gadam nepieciešams savs pieteikums. Piemēram, ja saņemat atskaitījumu par 2016. un 2017. gadu, tad pieteikumā par 2016. gadu ierakstiet 1, par 2017. gadu - 2. Mūsu gadījumā - 1.
3. Iesniegts nodokļu iestādei - ievadiet nodokļu biroja kodu, tādu pašu kā deklarācijā 3-NDFL. Vai arī skatiet 6. punktu zemāk.
4. Pamatojoties uz rakstu: 78. Neievadiet neko pēc punkta. Abos tālāk norādītajos laukos ierakstiet 1.
5. Izmērā: Palieliniet nodokļu summu, ko samaksājāt 2017. gadā. Skatiet to 3-NDFL palīdzības 1. sadaļas laukā 050 un 2. sadaļas laukā 130. Pievienojiet, lai iegūtu atskaitījuma summu.
6. OKTMO kods: šis nav 3-NDFL kods, tas ir jūsu nodokļu kods. Ņem to no šejienes. Ievadiet savu adresi, sistēma izsniegs OKTMO kodu. Būs arī nodokļu iestādes kods.
7. Taksācijas periods: brauc ГД.00.2017 ja saņemat atskaitījumu par visu 2017.g. Ja ne visu gadu, tad veidlapas pēdējā lapā ir atzīmes, kādus skaitļus rakstīt.
8. Budžeta klasifikācijas kods: Ievadiet 1821 0102 0100 1100 0110 bez atstarpēm. Šis ir nodokļu kods, ko jūs maksājat budžetā, un tas jums tiks atgriezts.
9. Paziņojums uzrakstīts: 3 lpp. Bet apsveriet dokumentu kopijas pats - cik lapu jūs saņemat. Labāk ir aizpildīt visus dokumentus, lai pārliecinātos. Var rakstīt ar roku.
10. Pārējo brauc, kā bildē. Apakšējā kreisajā stūrī ierakstiet datumu, kad dodaties uz nodokļu iestādi, lai iesniegtu dokumentus. Neaizmirstiet parakstīt.

Otrajā lapā ievadiet savu bankas informāciju. IRS var pārskaitīt naudu tieši uz bankas karti. Detalizētu informāciju par Sberbank vai Alfabank var skatīt to mobilajās lietojumprogrammās. Lūdzu, ievadiet tālāk savas pases datus. Ja laukā "Izsniedzis" nepietiek vietas, saīsiniet saprātīgi, nerakstiet vārdu pa vārdam.

Trešajā lapā atkārtoti ievadiet savas pases datus.

Tas arī viss, pieteikums ir gatavs. Tagad jums tikai jāierodas nodokļu inspekcijā un jāiesniedz dokumenti.

Kā pieteikties

Ja dodaties uz nodokļu biroju, pasūtiet kuponu tiešsaistē. Šeit ir vairākas priekšrocības:

• Nodaļā terminālī savi dati nav jāievada: termināļu ekrāni ir kaprīzi un neļauj pirmajā reizē iebraukt tekstā.
• Jūs noteikti zināsiet savas tikšanās datumu un stundu un mierīgi ieradīsieties noteiktajā laikā.
• Ja kuponu nav, tad par to uzzināsiet nevis nodaļā, bet gan mājās/darbā - nebūsiet veltīgi.
• Termināļi dažreiz neizdodas un neizsniedz kuponus: tas notika manā klātbūtnē, cilvēki nevarēja pierakstīties rindā, un es vienkārši izdrukāju kuponu un devos uz zāli. Kā boss.

Lai pasūtītu kuponu, sekojiet saitei, piekrītiet noteikumiem. Nākamajā lapā izvēlieties "Privātpersona", ievadiet uzvārdu un vārdu. Ja norādāt pastu, tiks nosūtīts e-pasts ar informāciju par ierakstu. Tālāk atlasiet reģionu, filiāli, uz kuru dosieties iesniegt dokumentus. Pakalpojums - “Nodokļu un grāmatvedības atskaišu saņemšana (t.sk. 3-NDFL)”, apakšpakalpojums – “3-NDFL deklarāciju pieņemšana”.

Izvēlnē "Rādīt ierakstīšanas dienas" izvēlieties sev ērtu laiku. Iznāks logs, iebrauksiet skaitļus no attēla un saņemsiet veidlapu ar PIN kodu. Tas ir jāievada terminālī nodokļu inspekcijā, lai saņemtu kuponu vajadzīgajam speciālistam. Tad atliek vien gaidīt savu kārtu - pieņemšanas laiks svārstās 15 minūšu laikā no kuponā norādītā. Tas ir labi.

Nez kāpēc nekur internetā neraksta, ka papildus visiem tiem papīriem, ko paņēmuši līdzi, būs jāaizpilda vēl viens - iesniedzamo dokumentu uzskaite. Veidlapu piemērus var lejupielādēt brīvā formā, bet veidlapu labāk ņemt pašā nodaļā, jo tā jau ir iepriekš aizpildīta, tikai jāievada katra dokumenta lappušu skaits un savi dati. Turklāt augšējā labajā stūrī būs apelācija nodaļas vadītājam (apmēram tāda pati, kā jūs rakstāt atvaļinājuma pieteikumā savam vadītājam), un jūs gandrīz nezināt viņa vārdu. Tāpēc vieglāk ir paņemt veidlapu nodokļu birojā, pajautāt darbiniekam priekšnieka vārdu un mierīgi aizpildīt visus laukus. Katrai dokumentu paketei noteiktam gadam - atsevišķa inventarizācija. Bez tā dokumenti netiks pieņemti, tāpēc nāciet 10 minūtes pirms tikšanās ar kuponu un aizpildiet veidlapas, tas neaizņems ilgu laiku.

Nodokļu amatpersona ātri pārbaudīs dokumentus, izsniegs vīzas un pārbaudīs pasi. Trīs mēnešus kameru nodaļā pārbauda papīrus un, ja viss būs kārtībā, tad ceturtā mēneša laikā nauda ienāks kontā. Ja ir kļūdas, viņi piezvanīs un lūgs veikt labojumus.

Kas ir svarīgi zināt

• Valsts veic īpašuma atskaitījumu 260 000 rubļu apmērā tikai vienu reizi.
• Ja saņemsi algu aploksnē un nemaksāsi nodokļus, kompensācijas nebūs.
• Ja dzīvokli iegādājāties pirms 2014. gada, saskaņā ar likumu saņemsiet atskaitījumu līdz 2014. gadam. Līdz 2014. gadam atskaitījums bija saistīts ar īpašumu, un to varēja iegūt tikai vienu reizi neatkarīgi no īpašuma cenas. Tas ir, ja 2013. gadā saņēmāt atskaitījumu par dzīvokli 1 miljona rubļu vērtībā (jums tika atdoti 130 000 rubļu), tad jūs vairs nevarēsiet saņemt atskaitījumu. Un no nākamā pirkuma jūs nevarēsit iegūt līdz 260 000 rubļu. Vai plānojat iegādāties jaunu māju? Tad neņemiet atskaitījumu no veca dzīvokļa, ja tas bija mazāks par 2 miljoniem.
• Pēc 2014. gada atskaitījums ir piesaistīts personai. Tas ir, tagad jūs varat pieprasīt atskaitījumu no dažādiem nekustamā īpašuma objektiem vairākas reizes, līdz saņemat savus 260 000 rubļu.
• Nodokļu deklarācijas par pēdējiem trim gadiem. Tas ir, ja iegādājāties dzīvokli 2015. gadā, jūs varat atgūt nodokļus par 2018., 2017. un 2016. gadu. Nodoklis par 2015.gadu netiks atmaksāts. Ja nodokļu summa par trim gadiem nesasniedz 260 000 rubļu, tad nākamgad iesniedz deklarāciju vēlreiz, un valsts atmaksās samaksātos nodokļus.

Piemērs. Ar algu 30 000 rubļu gadā jums būs jāmaksā nodokļi 30 000 × 12 × 0, 13 = 46 800 rubļu. Tas ir mazāk nekā 260 000 rubļu, tātad jūs saņemsiet atskaitījumu gandrīz sešus gadus. Katru gadu jums ir jāiesniedz nodokļu deklarācija, un katru gadu nodokļu iestādes jums atgriezīs 46 800 rubļu vai citu summu atkarībā no tā, cik nodokļus esat samaksājis konkrētajā gadā.

Nebaidieties sajaukt ar papīriem – kompensācija par to ir vairāk nekā patīkama. Cerams, ka raksts bija noderīgs. Ja jums ir kādi jautājumi, rakstiet komentāros: es jums pastāstīšu visu, ko zinu par tēmu. Lai veicas ar atskaitījumiem, draugi!