Cik nodokļus jūs faktiski maksājat

2024 Autors: Malcolm Clapton | [email protected]. Pēdējoreiz modificēts: 2023-12-17 04:04

13% no iedzīvotāju ienākuma nodokļa ir tikai aisberga redzamā daļa. Tas viss ir atkarīgs no tā, cik daudz jūs saņemat un iztērējat un kas jums pieder.

Krievija labvēlīgi izskatās valstu reitingā, kas sastādīts atbilstoši ienākuma nodokļa lielumam. Sarakstā tas ieņem 116. vietu no 135, un 9 valstīs, kas atrodas reitinga lejasgalā, ienākuma nodokļa vienkārši nav.

Kopš 2001. gada 1. janvāra ienākuma nodokļa likme Krievijā ir 13%. Salīdzinājumam Zviedrijā tas ir 57%, bet Dānijā - 56%. Tāpēc, kad kāds runā par attīstītu sociālā atbalsta sistēmu Skandināvijā, arguments liek domāt: tur pilsoņi kā nodokļos atdod vairāk nekā pusi no savām algām, kamēr pie mums tie ir tikai 13%. Bet tas nav tik vienkārši.

Ir daudz nodokļu un iemaksu, ko krievi maksā no savām algām, un tie beigās sastāda pieklājīgu summu.

Ienākuma nodoklis

Iedzīvotāju ienākuma nodoklis

Ja jums ir ienākumi, jums par tiem ir jāmaksā nodokļi. Un šeit tiek piemērota 13% likme. Izņēmums ir pašnodarbināto nodoklis, kurā var maksāt 4–6% no ienākumiem, taču tas joprojām ir eksperimenta kārtā, nevis visā Krievijā.

Ja saņemat algu 45 000 rubļu, tad saņemsiet tikai 39 150 rubļus.

Runājot par algām, darba devējs vairumā gadījumu valstij ietur iedzīvotāju ienākuma nodokli. Ja viņš to nedara vai jums ir citi ienākumi, tie jānorāda nodokļu deklarācijā un jāmaksā pašam.

Iedzīvotāju ienākuma nodoklis tiek maksāts ne tikai no algām, bet arī no ienākumiem no vērtspapīru pārdošanas, atlīdzības, kas saņemtas natūrā, un pat no balvām un dāvanām, kas ir dārgākas par 4000 rubļiem, kas saņemtas no organizācijām un individuālajiem uzņēmējiem.

Sociālās apdrošināšanas iemaksas

Iepriekš šie atskaitījumi tika dēvēti par vienoto sociālo nodokli, taču 2010.gadā tas tika atcelts. Bet paši atskaitījumi palika.

Darba devējs maksā 22% no jūsu algas Pensiju fondam, 5,1% Federālajam obligātajam veselības apdrošināšanas fondam un 2,9% Sociālās apdrošināšanas fondam. Kopumā tie ir 30% no uzkrātās summas.

Ja darba devējs jums iedotu šo naudu, tad alga 45 000, neskaitot iedzīvotāju ienākuma nodokli, būtu 58 500 rubļu.

Ar lieliem ienākumiem no noteiktas summas iemaksu apjoms tiek samazināts. Kad gada ienākumi sasniegs 1,15 miljonus, tikai 10% no atlikuma tiks ieskaitīti Pensiju fondā. Sociālajai apdrošināšanai paredzēta 865 tūkstošu latiņa, un pēc tam šīs iemaksas netiek veiktas vispār.

Papildus ir arī piemaksa par apdrošināšanu pret nelaimes gadījumiem darbā un arodslimībām. Tas ir 0, 2–8, 5% - lielums ir atkarīgs no darbinieka darba riska klases.

Īpašuma nodokļi

Individuālā īpašuma nodoklis

Apmaksāts, ja jums pieder:

• Māja;
• dzīvoklis vai istaba;
• garāža vai autostāvvieta;
• vienots nekustamā īpašuma komplekss;
• nepabeigta būvniecība;
• jebkura cita ēka vai būve.

Lielākajā daļā Krievijas reģionu īpašuma nodoklis tiek aprēķināts, pamatojoties uz īpašuma kadastrālo vērtību. Tas, atšķirībā no inventāra, ņem vērā ne tikai tehniskos parametrus, bet arī atrašanās vietu un infrastruktūru un ir vistuvāk tirgum.

Nodokļa likme svārstās no 0,1% līdz 2% – tas viss ir atkarīgs no reģiona un īpašuma kadastrālās vērtības. Jo dārgāks tas ir, jo augstāka likme.

Likums paredz atskaitījumus. Piemēram, aprēķinot nodokli dzīvoklim, no kopējām izmaksām tiek atņemta 20 kvadrātmetru cena, bet no atlikuma tiek aprēķināts tikai nodoklis.

Ir reģioni, kur nodokli joprojām aprēķina pēc inventarizācijas vērtības, bet 2018. gads ir pēdējais, par kuru pēc šīs shēmas tiks aprēķinātas iemaksas.

Transporta nodoklis

Kā norāda nosaukums, tas ir transporta nodoklis, nevis tikai automašīnai. Likums attiecas uz motocikliem, autobusiem, motorkuģiem, jahtām, sniega motocikliem, lidmašīnām utt.

Nodokļu likmes tiek noteiktas pa reģioniem un ir atkarīgas no dzinēja jaudas. Katrs zirgspēks (reaktīvo dzinēja vilces kilograms, transportlīdzekļa viena reģistra tonna un tā tālāk) ir novērtēts rubļos.

Taču likmes lielums nedrīkst pārsniegt Nodokļu kodeksā noteikto vairāk nekā desmit reizes.

Zemes nodoklis

To maksā, ja jums pieder zemes gabals, kas atrodas pilsētas, ciema vai citas pašvaldības teritorijā.

Nodoklis tiek aprēķināts no kadastrālās vērtības, un likmes nedrīkst pārsniegt 0,3% par dzīvojamo un koplietošanas zemi, lauksaimniecības zemes gabaliem, vasarnīcām, dārziem, privātīpašuma zemes gabaliem un muitas zemēm, 1,5% par citiem objektiem.

Reģioni savā teritorijā var noteikt vietējās likmes, kas ir zemākas par šiem rādītājiem.

Patēriņa nodokļi

Pievienotās vērtības nodoklis

Nodokļi tiek maksāti ne tikai no ienākumiem, bet arī no izdevumiem. PVN ir iekļauts daudzu preču cenā un sastāda 20%. Izņēmums ir sabiedriski nozīmīgām precēm un pakalpojumiem - medikamentiem, bērnu precēm, pirmās nepieciešamības precēm utt.

Akcīzes nodokļi

Alkohols, tabaka, degviela, automašīnas un augstas veiktspējas motocikli ir akcīzes preces.

Akcīzes nodokļi ir netiešs nodoklis, kas galu galā gulstas arī uz pircēja pleciem. Turklāt, pērkot pudeli vīna, jūs maksājat gan to, gan PVN.

2019. gadā akcīzes nodoklis par 1 litru produktā esošā bezūdens etilspirta ir 418 rubļi, par 1000 cigaretēm - vismaz 2568 rubļi, par 1 tonnu 5. klases benzīna - 12 314 rubļi.

Muitas nodevas un limiti

Kopš 2019. gada ir samazināti starptautiskā pasta sūtījumu vērtības un svara ierobežojumi, kas nav apliekami ar muitas nodevām un nodokļiem. Sūtījumiem, kuru vērtība pārsniedz 500 eiro un smagāki par 31 kilogramu, būs jāmaksā 30% no izmaksām virs limita un vismaz 4 eiro par katru liekā svara kilogramu.

Un, ja mazumtirgotājs preces importēja jūsu vietā, jūs joprojām maksāsit muitas nodokli - tas tiks iekļauts cenā.

Likmes nosaka Eirāzijas Ekonomikas komisija. Tātad par kafijas pupiņu importu jāmaksā 8% no muitas vērtības, bet ne mazāk kā 0,16 eiro par 1kg, ziepes - 4,5% plus 0,02 eiro par 1kg.

Kāda ir būtība

Nav viegli precīzi aprēķināt, cik procentus krievs iemaksā budžetā. Iedzīvotāju ienākuma nodoklis un sociālās iemaksas kopā dod 43%, bet, ņemot vērā samaksu par iespējamām traumām - no 43,2% līdz 48,5%. Galīgais skaitlis ir atkarīgs no tā, vai pilsonim ir īpašums un cik daudz un ko tieši viņš pērk.

Tātad, Maskavas Valsts universitātes Ekonomikas fakultātes dekāns. MV Lomonosovs Aleksandrs Auzāns uzskata, ka krievi faktiski maksā 48%, nevis 13% no nodokļa.